5 preguntas que le ayudarán a preparar su legado en Portugal

Por Advertiser, in Negocios, Gestión del patrimonio · 01-04-2021 01:00:00 · 0 Comentarios

Si vive en Portugal o posee bienes portugueses, ¿está seguro de que su herencia pasará a los herederos elegidos sin una factura fiscal innecesaria? Compruebe que su legado va por buen camino teniendo en cuenta 5 preguntas clave.

1. ¿Quién recibirá su herencia?

A diferencia del Reino Unido, donde usted es libre de dejar su patrimonio a quien quiera, la ley de sucesión "forzosa" de Portugal dicta cómo se transmiten los bienes para los residentes portugueses. Esto significa que su cónyuge y su familia directa podrían heredar automáticamente al menos la mitad de su patrimonio mundial, independientemente de sus intenciones.

Se trata de un problema relativamente nuevo: antes de agosto de 2015, la posición por defecto en Portugal era que la ley de su país de origen se aplicaba a su patrimonio. Pero ahora, en virtud de un reglamento de la UE llamado "Bruselas IV", la herencia forzosa portuguesa se aplicará automáticamente a menos que usted designe específicamente la ley pertinente (es decir, la ley de herencia de Inglaterra y Gales, Escocia o Irlanda del Norte) en su testamento u otro documento legal. Si no ha actualizado su testamento desde 2015, debe revisar urgentemente sus disposiciones para tener en cuenta estas normas.

A pesar de ser un reglamento de la UE, su elegibilidad para aplicar Bruselas IV no ha cambiado con el Brexit; puede ser utilizado por cualquier persona que sea residente y/o posea bienes en los países de la UE participantes, independientemente de su ciudadanía.

Tenga en cuenta que Bruselas IV solo afecta al derecho de sucesión: no puede elegir qué país tiene derechos fiscales sobre su patrimonio. Dicho esto, la aplicación de Bruselas IV es compleja y podría tener implicaciones fiscales no deseadas, por lo que hay que tener cuidado de explorar todas las opciones para establecer lo que sería mejor para usted y sus herederos.

2. ¿En qué se gastará su legado y cuándo?

Es posible que quiera establecer cierto control sobre el momento en que sus herederos reciban su legado y cómo pueden utilizarlo, sin incurrir en un proceso de sucesión caro y largo. Esto podría ser importante si le preocupa que sus herederos puedan gastar su herencia de forma imprudente, o si tiene reservas sobre su estabilidad matrimonial y sobre quién podría acabar recibiendo su legado.

Es posible estructurar su capital de manera que le proporcione beneficios fiscales durante su vida y, al mismo tiempo, le proporcione control y seguridad una vez que haya fallecido. Esto podría permitirle, por ejemplo, retrasar el momento de la herencia hasta que sus herederos alcancen una edad en la que probablemente sean financieramente maduros. Pregunte a su asesor sobre las soluciones adecuadas para sus objetivos y circunstancias familiares particulares.

3. ¿Quién pagará los impuestos sobre su herencia?

A diferencia del Reino Unido, donde el impuesto de sucesiones suele ser pagado por el patrimonio antes de cambiar de manos, en Portugal cada receptor paga.

El equivalente portugués del impuesto de sucesiones -el impuesto de timbre- es relativamente mínimo tanto en su alcance como en su coste. Sólo se aplica a bienes como los inmuebles, los vehículos y las acciones situados en Portugal y transmitidos como herencia o donación en vida. Los cónyuges y los ascendientes o descendientes directos no están sujetos, pero las donaciones a cualquier otra persona están sujetas a un tipo fijo del 10%, independientemente de su residencia.

Quienes se hayan vuelto a casar o tengan familias más complejas deben tener en cuenta que la visión bastante tradicional de la familia en Portugal significa que las parejas de hecho, los padrastros y los hijastros podrían tener que pagar el impuesto de timbre sobre los bienes portugueses heredados o donados entre ellos. Sin embargo, existen exenciones a través de medidas como la adopción y la prueba de convivencia.

Al igual que en Gran Bretaña, los bienes heredados no pueden cambiar de manos hasta que se pague el impuesto, por lo que algunos herederos pueden tener dificultades para pagar dentro del plazo de seis meses en las herencias de mayor valor.

4. ¿Deberá pagar el impuesto de sucesiones en el Reino Unido?

Dado que la obligación de pagar el impuesto de sucesiones en el Reino Unido viene determinada por el domicilio y no por la residencia -y el domicilio es un concepto increíblemente "pegajoso"-, sigue afectando a muchos británicos que viven en el extranjero. Los capturados se enfrentan al 40% del impuesto de sucesiones del Reino Unido sobre su patrimonio mundial, así como al impuesto de timbre portugués sobre los activos situados aquí (aunque existen medidas para evitar la doble imposición sobre el mismo activo).

La legislación sobre el domicilio es muy compleja, por lo que es preciso contar con el asesoramiento de un especialista para establecer su posición y planificar en consecuencia.

5. ¿Qué pasa con sus propias necesidades?

Aunque quiera lo mejor para sus herederos, asegúrese de poder disfrutar de su patrimonio mientras tanto. El objetivo es garantizar que el dinero adecuado pase a las manos adecuadas en el momento oportuno, sin dejar de cumplir sus objetivos de jubilación. Busque oportunidades para sus ahorros e inversiones que le permitan sacar el máximo provecho de lo que tiene, proporcionando ventajas fiscales durante su vida así como para sus herederos en el futuro.

La planificación patrimonial es un área compleja, especialmente cuando hay que considerar las normas de dos países y cómo interactúan. Blevins Franks cuenta con décadas de experiencia en la planificación patrimonial, fiscal, de pensiones y de inversiones transfronterizas para las familias británicas que viven en Portugal. Hable con nuestros asesores locales para obtener una solución de planificación patrimonial que le proporcione la tranquilidad de tener el enfoque más adecuado y fiscalmente eficiente, para usted y sus herederos elegidos en los años venideros.

Para más información, póngase en contacto con nosotros:
Teléfono: 289 350 150

Correo electrónico: portugal@blevinsfranks.com
Página web: www.blevinsfranks.com




Artículos relacionados


Comentarios:

Sé el primero en comentar este artículo
Temas interactivos, envíanos tus comentarios / opinión sobre este artículo.

Ten en cuenta que The Portugal News puede utilizar comentarios seleccionados en la edición impresa del periódico.