Il existe une certaine confusion à ce sujet et une certaine appréhension lorsqu'il s'agit d'accéder aux fonds que vous avez accumulés au fil des ans.

Si vous décidez ensuite, ce qui est compréhensible, de passer votre retraite sous le soleil du Portugal, qu'advient-il alors de votre pension ? Ayant quitté le Royaume-Uni, vous êtes confronté à trois options. Premièrement, ne faites rien : laissez vos fonds de pension au Royaume-Uni. Deuxièmement, les transférer vers un fonds de pension étranger reconnu par le HMRC (QROPS). Troisièmement, les transférer vers un fonds de pension personnel auto-investi (SIPP) international ou basé au Royaume-Uni.

Il y a bien sûr des avantages et des inconvénients à chacune de ces solutions, mais le succès de ces régimes au fil des ans est indéniable. Cela est dû en grande partie aux valeurs de transfert extrêmement élevées offertes aux membres, ainsi qu'aux régimes fiscaux plus favorables des pays où les gens choisissent de prendre leur retraite.

Laisser sa pension au Royaume-Uni
Si vous décidez de laisser votre pension au Royaume-Uni, il est bon de savoir qu'elle pourrait être soumise aux changements fréquents de réglementation qui s'y produisent. Après le Brexit, cela pourrait se traduire par un impôt sur le revenu allant jusqu'à 45 %. Si la valeur de votre pension est supérieure à l'allocation à vie (LTA), elle sera soumise à une taxe excédentaire de 25 % (ou 55 % si elle est versée en espèces). Un autre inconvénient potentiel de cette option est que votre pension est sujette aux fluctuations monétaires si vous recevez des paiements dans une devise autre que le GBP. Un transfert dans votre monnaie locale vous garantira un revenu régulier fixe, ce qui vous permettra de planifier vos finances avec plus de sécurité à long terme.

Transférer votre pension britannique
Il existe donc de bonnes raisons d'envisager le transfert de votre pension de retraite britannique, dont les avantages fiscaux possibles ne sont pas les moindres. Avec un taux d'imposition potentiel de 45 % prélevé par le Royaume-Uni sur tout paiement reçu de votre fonds, même si vous vivez à l'étranger, le transfert commence à être une bonne option. Parmi les autres avantages, citons l'augmentation de la disponibilité d'une somme forfaitaire exonérée d'impôt pouvant atteindre 30 % lors du transfert vers un QROPS et l'accès anticipé à votre pension à 55 ans, sans pénalité sur les prestations.

Qu'est-ce qu'un SIPP ?
Un SIPP (self-invested personal pension) est un "emballage" de pension qui conserve les investissements jusqu'à ce que vous preniez votre retraite et commenciez à percevoir un revenu de retraite ; il fonctionne de manière similaire à une pension personnelle standard. La principale différence est qu'avec un SIPP, vous disposez d'une plus grande flexibilité quant aux investissements que vous pouvez choisir. Les SIPP vous donnent la liberté de choisir et de gérer vos propres investissements, bien qu'il soit courant de faire appel à un gestionnaire d'investissement agréé pour prendre les décisions à votre place.

Qu'est-ce qu'un QROPS ?
Un QROPS est un régime de retraite étranger reconnu et qualifié - en tant que tel, il est enregistré auprès de Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC). Il existe de nombreuses similitudes entre le SIPPS et le QROPS, mais le transfert vers un régime QROPS présente certains avantages. Par exemple, vous pourrez contrôler la date et le montant de tout revenu et de toute somme forfaitaire de départ à la retraite (PCLS) que vous retirez de votre fonds jusqu'à 30 % du montant total. Un fonds QROPS, contrairement à un SIPPS, est toujours situé en dehors du territoire britannique, ce qui signifie que l'allocation à vie britannique (LTA) ne sera pas prélevée sur votre pension, ce qui est pertinent si vous avez un fonds évalué à plus de 1,073 million de livres sterling.

Compte tenu des nombreux avantages que vous pouvez en retirer et des rapports de plus en plus nombreux faisant état de la fermeture de régimes britanniques à prestations définies (salaire de fin de carrière) très médiatisés en raison d'une insuffisance de financement, le transfert de votre pension britannique est manifestement une décision judicieuse. En outre, le fait de pouvoir consolider tous vos fonds dans un seul régime facilite grandement leur gestion. Pour avoir la certitude de choisir les meilleures options en fonction de votre situation particulière, il est toujours préférable de s'adresser à une personne qualifiée pour vous donner les meilleurs conseils dans votre pays de résidence.

Les informations ci-dessus étaient correctes au moment de leur préparation et ne sont pas destinées à constituer, et ne doivent pas être interprétées comme, des conseils d'investissement, des recommandations d'investissement ou des recherches d'investissement. Vous devez demander l'avis d'un conseiller professionnel avant de vous lancer dans toute activité de planification financière.