Détenir des avoirs étrangers en son propre nom peut s'avérer complexe, surtout au moment du décès. Elle n'est généralement pas efficace d'un point de vue fiscal, nécessite une homologation à l'étranger et peut prendre beaucoup de temps - sans parler du coût. Depuis l'introduction de la résidence non habituelle (RNH), de nombreux expatriés au Portugal se sont tournés vers les plans de pension internationaux (IPP) qui ne sont pas soumis à l'homologation ou à la succession et évitent les frais inutiles d'exécuteur ou la nécessité d'un testament étranger. Ces plans permettent aux membres de choisir leurs bénéficiaires en cas de décès, qui peuvent être leur conjoint, des personnes à charge ou d'autres individus. En outre, les RRI facilitent le concept de "décision d'outre-tombe", car ils permettent aux participants de demander aux fiduciaires de verser un revenu à leur conjoint par le biais d'une autre pension, ou à des mineurs par le biais d'une fiducie.

Le décès d'un être cher est source de stress et de souffrance pour toute famille, surtout si la personne décédée était le principal soutien de famille. Les préoccupations relatives aux testaments internationaux, à la désignation des exécuteurs testamentaires et à la gestion des successions sont un champ de mines de bureaucratie et de frustration - la famille ne devrait pas avoir à supporter le fardeau supplémentaire du stress financier en période de deuil. Les membres d'une pension internationale peuvent être assurés qu'en cas de décès, les bénéficiaires auront rapidement accès aux fonds, ce qui leur permettra de poursuivre leurs activités avec le moins de perturbations possible en cette période de deuil.

Les pensions internationales évitent le recours à des testaments étrangers et l'adhésion à des règles de succession étrangères. Les administrateurs ne doivent pas s'appuyer sur les testaments pour liquider les successions avant de pouvoir verser les prestations aux bénéficiaires, ce qui permet de gagner beaucoup de temps - le temps et les coûts associés à l'homologation à l'étranger sont atténués lorsqu'il s'agit de pensions internationales.

Comme pour l'homologation et la succession, chaque pays a ses propres lois concernant l'imposition des actifs détenus par les particuliers, en fonction de leur lieu de résidence au moment du décès, et l'imposition des actifs peut varier considérablement selon les pays concernés. Les pensions internationales peuvent être utiles pour minimiser les charges prélevées sur votre succession. Elles offrent une certaine souplesse dans la mesure où les membres peuvent guider les fiduciaires quant à la manière dont ils doivent verser les prestations aux bénéficiaires, qui sont désignés au cours du processus de demande de pension.

L'utilisation de "lettres de souhaits" permet aux membres de donner des instructions aux fiduciaires en ce qui concerne les dispositions spécifiques qu'ils souhaitent qu'ils suivent lorsqu'ils versent des prestations aux bénéficiaires désignés. Cela est utile pour transférer les prestations du conjoint vers un autre régime de retraite international lorsqu'il est nécessaire de protéger les prestations contre des événements tels que le rapatriement d'actifs dans des juridictions indésirables. Cela peut également être utile pour protéger les droits des jeunes enfants en plaçant leurs prestations dans des fiducies.

La possibilité de transmettre des prestations à des personnes sans condition de dépendance est utile pour les membres qui ne sont pas mariés et qui souhaitent transmettre des prestations à leur partenaire de vie, ou même apporter un soutien financier à une personne qui a joué un rôle important dans leur vie. La possibilité de désigner un trust permet aux affiliés de créer un moyen efficace de transférer les prestations aux enfants dans le cas où leur conjoint décède avant eux ou en cas de décès simultané.
En ce qui concerne la succession, les pensions internationales atténuent l'homologation à l'étranger, les lois sur les successions, les héritiers forcés et suppriment le besoin de testaments étrangers. Les souhaits des membres sont transmis aux fiduciaires qui sont en mesure de transférer le patrimoine de manière efficace, de la manière souhaitée par le membre, de façon rapide et transparente.

Dans la plupart des cas, au décès d'un membre, les fiduciaires ont besoin d'une copie du certificat de décès et d'une vérification de l'identité des bénéficiaires, ce qui fait que la distribution des actifs peut prendre quelques semaines plutôt que des mois, voire des années dans les cas extrêmes de liquidation d'une succession.

D'après notre expérience, les membres de régimes de pension internationaux ont travaillé dur pour diversifier leur patrimoine en vue de leur retraite en dehors de leur pays de résidence fiscale. Ces régimes offrent aux membres la garantie et la tranquillité d'esprit que, quels que soient les événements, leur patrimoine sera protégé et transmis aux bénéficiaires désignés, conformément à leurs souhaits. Si vous souhaitez obtenir des conseils sur la manière dont vous pourriez bénéficier d'une pension internationale, n'hésitez pas à nous contacter pour une évaluation indépendante de votre situation financière.

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