फिर सरकारी नीति में अचानक बदलाव से कामों में एक खराब समय लगता है, और यह पता चलता है कि आपने अपनी सेवानिवृत्ति के लिए बहुत अधिक बचत की है, और शायद विशेषाधिकार के लिए भुगतान करने के लिए मजबूर किया गया है। यह अजीब लगता है, लेकिन वास्तव में ऐसा हो सकता है।

पेंशन आजीवन भत्ता असल
में, पेंशन के लिए आजीवन भत्ता (LTA) आपकी पेंशन योजना से भुगतान के 'कर-विशेषाधिकार' मूल्य की एक सीमा है। वर्तमान में यह सीमा £1,073,100 निर्धारित की गई है — उस राशि से ऊपर ली गई कोई भी पेंशन आय, चाहे वह एकमुश्त हो या नियमित पेंशन भुगतान में, एक बड़ा कर शुल्क लगेगा। आम तौर पर हम उम्मीद करते हैं कि प्रत्येक लगातार बजट के साथ LTA में वृद्धि होगी, लेकिन इस साल यूके पर्स स्ट्रिंग्स के नियंत्रण वाले व्यक्ति, एक्सचेकर के चांसलर ऋषि सनक ने 2026 तक LTA को अपने मौजूदा स्तर पर फ्रीज करने का फैसला किया है। यदि आप अगले कुछ वर्षों में सेवानिवृत्त होने पर विचार कर रहे हैं, तो इससे आपकी कर देयता पर भारी असर पड़ सकता है।

क्या

मैं प्रभावित हूं?
यह जानने के लिए कि आप LTA से प्रभावित होंगे या नहीं, आपको सबसे पहले यह समझना होगा कि आपके पास किस प्रकार की पेंशन है - एक परिभाषित योगदान (DC) या एक परिभाषित लाभ (DB) पेंशन। परिभाषित योगदान पेंशन व्यक्तिगत पेंशन 'पॉट' है जिसमें आप और शायद आपका नियोक्ता भुगतान कर रहे हैं। आपके भुगतान, कर राहत और निवेश वृद्धि का योग आपके पेंशन पॉट का कुल योग बनाता है। जब आपकी डीसी पेंशन का भुगतान किया जाता है, किसी मान्यता प्राप्त विदेशी पेंशन योजना (ROPS) में स्थानांतरित किया जाता है, या सेवानिवृत्ति आय प्रदान करने के लिए स्थानांतरित किया जाता है, तो आपके पॉट के मूल्य का परीक्षण लाइफटाइम अलाउंस के खिलाफ किया जाता है। यदि आप LTA के 100% से अधिक हैं तो आप कर के अधीन हैं।
'अंतिम वेतन' पेंशन जैसी परिभाषित लाभ योजनाएं आपको रिटायरमेंट पर गारंटीकृत आय प्रदान करती हैं, जो इस बात पर निर्भर करती है कि आप कितने समय तक योजना के सदस्य थे और उस दौरान आपने कितना वेतन अर्जित किया था। डीबी स्कीम की गणना करने के लिए, आप अपनी अपेक्षित वार्षिक पेंशन को 20 से गुणा करेंगे और एलटीए के मुकाबले उस आंकड़े की तुलना करेंगे। फिर, LTA सीमा से अधिक की कोई भी राशि कर के अधीन होगी।

शुल्क क्या हैं?
इस पर निर्भर करते हुए कि आपको अपनी पेंशन से एकमुश्त राशि के रूप में पैसा मिलता है या नियमित सेवानिवृत्ति आय के हिस्से के रूप में आप पर अलग तरह से कर लगाया जाएगा। आपके आजीवन भत्ते से अधिक की कोई भी राशि जिसे आप एकमुश्त राशि के रूप में लेते हैं, उस पर 55% कर लगता है। आपके पेंशन स्कीम एडमिनिस्ट्रेटर को टैक्स में कटौती करनी चाहिए और आपको शेष राशि का भुगतान करते हुए HMRC को इसका भुगतान करना चाहिए। यदि आप अपनी पेंशन को नियमित आय के रूप में ले रहे हैं, तो LTA से अधिक किसी भी राशि पर 25% कर लगाया जाता है। दुर्भाग्य से, ये शुल्क तब भी लागू होते हैं, जब आप अब यूके में निवासी नहीं हैं। जहां पुर्तगाल के निवासियों को आम तौर पर दोनों देशों के बीच दोहरे कर समझौते द्वारा संरक्षित किया जाएगा, यह LTA सीमा से अधिक किसी भी राशि को कवर नहीं करता है और कर का दावा यूके द्वारा स्वचालित रूप से किया जाता है। ध्यान देने योग्य धूप की एक छोटी सी किरण यह है कि आपकी राज्य पेंशन आपके LTA में नहीं गिनी जाती है।

मेरे पास क्या विकल्प हैं?
हमेशा की तरह, इस तरह के नाजुक मामलों में, किसी वित्तीय सलाहकार से योग्य, विनियमित सलाह लेना सबसे अच्छा है। यह हो सकता है कि अपने फंड को क्वालीफाइंग रिकग्नाइज्ड ओवरसीज पेंशन स्कीम (QROPS) में ट्रांसफर करके, जबकि आप अभी भी LTA सीमा के तहत हैं, आपको भविष्य में और दंड से बचाया जाएगा, भले ही आपका फंड कितना भी बड़ा हो। हालांकि, यदि आप पहले से ही सीमा से अधिक राशि में हैं, तो अपने फंड को ट्रांसफर करने पर 25% का तत्काल शुल्क लगेगा।

कार्रवाई का सबसे अच्छा तरीका सक्रिय होना है, और LTA आपके लिए एक मुद्दा बनने से पहले सलाह लेना है। संपर्क में रहें और पता करें कि आपकी विशिष्ट परिस्थितियों के अनुसार क्या किया जा सकता है, और अपने रिटायरमेंट फंड को दंडात्मक और अनावश्यक आरोपों से सुरक्षित रखें।

ब्लैकटॉवर फाइनेंशियल मैनेजमेंट पिछले 20 वर्षों से पुर्तगाल में विशेषज्ञ, स्थानीय, धन प्रबंधन सलाह प्रदान कर रहा है। हम आपके वित्तीय भविष्य को सुरक्षित करने के लिए विशेषज्ञ, स्वतंत्र सलाह के साथ मदद कर सकते हैं। (+351) 289 355 685 पर हमसे संपर्क करें या info@blacktowerfm.com पर हमें ईमेल करें।
उपरोक्त जानकारी तैयारी के समय सही थी और इसमें निवेश सलाह नहीं दी गई है। किसी भी वित्तीय नियोजन गतिविधि को शुरू करने से पहले आपको किसी पेशेवर सलाहकार से सलाह लेनी चाहिए।