Guardando verso ovest dalle coste del Portogallo, sulla vasta distesa dell'Oceano Atlantico, è umiliante rendersi conto che la prossima grande massa terrestre che si incontra in quella direzione è il Nord America.

Come guardare la luna piena in una notte limpida, il senso di scala rispetto a noi stessi è davvero sconvolgente. Non c'è niente di meglio della grandiosità di Madre Natura per darci un senso di prospettiva e del nostro posto relativo nel grande schema delle cose. E in questa cornice espansiva, è bene contemplare la nostra vita e fare il punto su dove siamo e dove vogliamo essere in futuro. I nostri amici negli Stati Uniti guardano sempre più a est, lungo lo stesso tratto di mare, e giungono alla conclusione che il Portogallo potrebbe essere un buon posto per trascorrere gli anni della pensione. Con tutti i vantaggi derivanti dalla vicinanza al resto d'Europa e alcuni generosi incentivi fiscali e di residenza, il traffico di espatriati dagli Stati Uniti è in aumento.

Bravo, dico io, e bem-vindo; ma prima di dire addio al dollaro, è forse saggio esaminare come sfruttare al meglio i propri risparmi e le proprie pensioni nella zona euro.

La prima cosa da tenere a mente è che, qualunque sia la vostra situazione, come cittadini statunitensi sarete tenuti a compilare una dichiarazione dei redditi annuale anche se vivete all'estero. È necessario dichiarare qualsiasi reddito imponibile, compresi i tradizionali prelievi IRA e 401k, le pensioni imponibili o i redditi derivanti da affitti di immobili e attività commerciali. Inoltre, i diversi Stati degli USA hanno requisiti fiscali diversi e non tutti rispettano i trattati fiscali statunitensi; vale la pena di farsi consigliare da un professionista finanziario che possa aiutarvi a capire quali saranno le vostre responsabilità fiscali.

Dovrete inoltre presentare una dichiarazione dei redditi nel vostro nuovo Paese di residenza. La buona notizia è che il Portogallo ha una serie di trattati sulla doppia imposizione (DTT) con altri Paesi, tra cui gli Stati Uniti. Se guadagnate qualcosa in Portogallo, è possibile che vi qualifichiate per l'"esclusione del reddito da lavoro estero", il che significa che non dovrete pagare le tasse su un reddito fino a 108.700 dollari (a partire dal 2021).

La questione di cosa fare con la vostra pensione una volta residenti qui è un po' più complicata. Essenzialmente le pensioni sono prodotti d'investimento che consentono di investire per la pensione e di beneficiare di alcuni vantaggi fiscali. Se non c'è parità tra i tipi di prodotti disponibili nel Paese d'origine e nel nuovo Paese di residenza, diventa molto difficile trasferire un fondo pensione tra i due luoghi. Per farlo, sareste costretti a trasferire il fondo in un'unica soluzione e dovreste pagare l'imposta sul reddito sull'intero importo una volta ricevuto in Portogallo. Inoltre, a causa dell'imposizione fiscale negli Stati Uniti, come già menzionato, sareste soggetti a ulteriori imposte dopo il reinvestimento del denaro in un prodotto pensionistico portoghese, il che non è molto efficiente dal punto di vista fiscale.

Sembra quindi chiaro che mantenere la pensione negli Stati Uniti e percepire un reddito da lì è la strada da percorrere per ottenere efficienza fiscale. E sarebbe così se non fosse che alcuni depositari di pensioni negli Stati Uniti possono rendere difficile per i non residenti mantenere i loro IRA/401k una volta residenti altrove. In genere, ritirano tutti i privilegi di investimento, impedendovi di apportare modifiche alla vostra strategia di investimento o di vendere i vostri beni se necessario. Nei casi più estremi, possono imporre un termine di 60 giorni per trovare un nuovo depositario per l'IRA; in caso contrario, invieranno un assegno per l'intero importo e le imposte dovute.

Per evitare questo tipo di scenari da incubo, Blacktower si è assicurata condizioni commerciali con fornitori negli Stati Uniti che consentono ai non residenti di trasferire i fondi a un altro prodotto pensionistico, senza perdere i loro privilegi di investimento. In questo modo, i clienti possono continuare ad accedere al loro denaro dal Portogallo nel modo più efficiente dal punto di vista fiscale e ricevere continuità di servizio e consulenza tra i due Paesi, grazie alla presenza fisica di Blacktower in entrambi.

Blacktower Financial Management fornisce da 20 anni una consulenza esperta e localizzata in materia di gestione patrimoniale in Portogallo. Possiamo aiutarvi con una consulenza specializzata e indipendente per garantire il vostro futuro finanziario. Contattateci al numero: (+351) 289 355 685 o scriveteci a info@blacktowerfm.com.

Questa comunicazione si basa sulla nostra comprensione della legislazione e delle pratiche attuali, che è soggetta a cambiamenti, e non intende costituire, e non deve essere interpretata, come consulenza sugli investimenti, raccomandazioni sugli investimenti o ricerche sugli investimenti. Prima di intraprendere qualsiasi attività di pianificazione finanziaria, è necessario rivolgersi a un consulente professionista.