5 вопросов в помощь будущему вашему наследию в Португалии

По адресу Advertiser, in Бизнес, управление благосостоянием · 01-04-2021 01:00:00 · 0 Комментарии

Если вы живете в Португалии или владеете португальскими активами, уверены ли вы, что ваше имущество перейдет к избранным наследникам без лишнего счета налогов? Проверьте, находится ли ваше наследство на правильном пути, рассмотрев 5 ключевых вопросов.

1. Кто получит ваше наследие?

В отличие от Великобритании, где Вы можете свободно оставить свое наследство тому, кого Вы выберете, португальский закон о наследовании по принципу "принудительного наследства" диктует, каким образом активы передаются португальским резидентам. Это означает, что Ваш супруг/супруга и прямая семья могут автоматически наследовать, по крайней мере, половину Вашего имущества по всему миру, независимо от Ваших намерений.

Это относительно новая проблема - до августа 2015 года в Португалии по умолчанию к Вашему имуществу применялся закон Вашей страны происхождения. Но теперь, согласно постановлению ЕС под названием "Брюссель IV", португальское принудительное наследство будет применяться автоматически, если только Вы не укажете в завещании или другом правовом документе соответствующий закон (т.е. закон о наследовании Англии и Уэльса, Шотландии или Северной Ирландии). Если вы не обновляли свое завещание с 2015 года, вам следует в срочном порядке пересмотреть свои меры, чтобы учесть эти правила.

Несмотря на то, что Вы являетесь гражданином ЕС, Ваше право на подачу заявления в Брюссель IV не изменилось с Brexit; им может воспользоваться любое лицо, которое является резидентом и/или владеет активами в странах-участницах ЕС, независимо от гражданства.

Обратите внимание, что IV Брюссель влияет только на наследственное право - Вы не можете выбирать, какая страна имеет налоговые права на Ваше имущество. Тем не менее, применение Брюсселя IV является сложным и может привести к нежелательным налоговым последствиям, поэтому позаботьтесь об изучении всех ваших вариантов, чтобы установить, что будет работать наилучшим образом для вас и ваших наследников.

2. На что и когда будет потрачено Ваше наследие?

Возможно, Вы захотите установить некоторый контроль над тем, когда Ваши наследники получат Ваше наследство и как они смогут его использовать, не подвергаясь дорогостоящему и длительному процессу утверждения завещания. Это может быть важно, если Вы беспокоитесь о том, что Ваши наследники могут неразумно потратить свое наследство, или же у Вас могут возникнуть сомнения относительно их семейной стабильности и того, кто в конечном итоге получит Ваше наследство.

Можно структурировать свой капитал таким образом, чтобы обеспечить вам налоговые льготы на протяжении всей жизни, а также доказать контроль и уверенность после вашего ухода. Это может позволить Вам, например, отложить сроки получения наследства до достижения Вашими наследниками возраста, в котором они, вероятно, будут финансово зрелыми. Спросите своего консультанта о подходящих решениях для Ваших конкретных целей и семейных обстоятельств.

3. Кто будет платить налог на ваше имущество?

В отличие от Великобритании, где налог на наследство обычно уплачивается наследством до перехода наследства, в Португалии каждый получатель платит.

Португальский эквивалент налога на наследство - гербовый сбор - является относительно минимальным как по объему, так и по стоимости. Он применяется только к таким активам, как недвижимость, транспортные средства и акции, находящиеся в Португалии и переданные в качестве наследства или пожизненного подарка. Супруги и прямые восходящие/исходящие не несут ответственности, но подарки кому бы то ни было привлекают фиксированную ставку в размере 10%, где бы они ни находились.

Тем, кто женился повторно или имеет более сложные семьи, следует отметить, что довольно традиционное представление о семье в Португалии означает, что не состоящие в браке партнеры, отчимы и приемные дети могут столкнуться с гербовым сбором на португальском имуществе, унаследованном/подаренном друг другу. Тем не менее, изъятия предусмотрены такими мерами, как усыновление/удочерение и доказательство совместного проживания.

Как и в Великобритании, унаследованное имущество не может переходить из рук в руки до тех пор, пока не будет уплачен налог, поэтому некоторым наследникам может быть трудно заплатить в течение шести месяцев за наследство более высокой стоимости.

4. Будете ли вы привлекать британский налог на наследство?

Поскольку британский налог на наследство определяется по месту жительства, а не по месту жительства - а домициль является невероятно "липкой" концепцией - он продолжает оказывать влияние на многих британцев, живущих за рубежом. Захваченные лица сталкиваются с 40% британским налогом на наследство на свою недвижимость по всему миру, а также с португальским гербовым сбором на активы, расположенные здесь (хотя существуют меры по предотвращению двойного налогообложения на один и тот же актив).

Домицильское право является очень сложным, поэтому воспользуйтесь советом специалиста, чтобы определить свою позицию и составить соответствующий план.

5. Как насчет ваших собственных потребностей?

Хотя вы хотите самого лучшего для ваших наследников, убедитесь, что вы можете наслаждаться своим богатством в то же время. Цель состоит в том, чтобы правильные деньги в нужное время перешли в нужные руки и в то же время соответствовали Вашим целям по выходу на пенсию. Посмотрите на португальском соответствуют возможности для ваших сбережений и инвестиций, которые позволят вам извлечь максимальную пользу из того, что у вас есть, обеспечивая налоговые льготы в течение вашей жизни, а также для ваших наследников в будущем.

Планирование недвижимости - это сложная область, особенно когда необходимо учитывать правила двух стран и то, как они взаимодействуют. Blevins Franks имеет многолетний опыт предоставления консультаций по планированию недвижимости, налогообложению, пенсионному обеспечению и инвестированию для британских семей, живущих в Португалии. Обратитесь к нашим местным консультантам за решением в области планирования недвижимости, которое обеспечит вам и вашим избранным наследникам в ближайшие годы наиболее подходящий и эффективный с точки зрения налогообложения подход.

Для получения дополнительной информации свяжитесь с нами:
Телефон: 289 350 150

Электронная почта: portugal@blevinsfranks.com
Веб-сайт: www.blevinsfranks.com.




Соответствующие статьи


Комментарии:

Прокомментируйте эту статью первыми
Интерактивные темы, присылайте нам свои комментарии/мнения по этой статье.

Пожалуйста, обратите внимание, что The Portugal News может использовать избранные комментарии в печатном издании газеты.