Хотя Регламент (ЕС) 2024/1624 устанавливает этот общий максимальный предел для европейской зоны, правило, которое будет действовать только с июля 2027 года, позволяет государствам-членам поддерживать более жесткие ограничения, как это сейчас происходит в Португалии, для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Согласно действующему законодательству, общее правило запрещает любые наличные платежи или получение суммы в размере 3 000 евро и более для большинства граждан-резидентов.

Это ограничение становится еще более строгим для компаний (облагаемых корпоративным подоходным налогом) и профессионалов с организованной бухгалтерией, которые обязаны использовать отслеживаемые методы оплаты, такие как банковский перевод, именной чек или прямой дебет, для любой операции на сумму 1 000 евро и более.

Однако существуют исключения и особенности, о которых налогоплательщикам следует знать. В случае с налоговыми платежами Закон № 92/2017 является еще более строгим, запрещая наличные платежи на суммы, превышающие 500 евро. С другой стороны, лимит увеличен до 10 000 евро только при расчетах с физическими лицами, не проживающими на территории Португалии, при условии, что они не выступают в качестве предпринимателей или торговцев.

Банк Португалии также напоминает, что эти ограничения на платежи не следует путать с правилами перемещения через границу: любой путешественник, въезжающий или выезжающий из Европейского союза, имеющий при себе 10 000 евро и более наличными, по-прежнему обязан задекларировать эту сумму перед таможенными органами под угрозой удержания денег и применения санкций.

Таким образом, несмотря на новую европейскую директиву, Португалия сохраняет строгие правила использования наличных денег, ставя во главу угла прозрачность повседневных финансовых операций.