Svaret är inte alltid enkelt. När en utländsk medborgare äger fastigheter i Portugal men bor i ett annat land, har arvingar utomlands, är gift under ett utländskt rättssystem, har barn från tidigare relationer eller redan har gjort ett testamente i sitt ursprungsland, kan successionsprocessen bli mer komplex, mer tidskrävande och mer utsatt för familjetvister. Och det är därför som det kan vara mycket tillrådligt att göra ett testamente i Portugal för utländska fastighetsägare.

Kan ett testamente i Portugal hjälpa till?

Ett testamente gör det möjligt för fastighetsägarens önskemål om sina tillgångar att uttryckas tydligt och på ett juridiskt strukturerat sätt. När det gäller utländska medborgare som äger egendom i Portugal kan detta vara särskilt viktigt, eftersom arvet kan omfatta lagar i olika länder, dokument som utfärdats utomlands, översättningar, legaliseringar, skatteregler, notarieförfaranden och fastighetsregisterformaliteter. Utan korrekt planering kan arvingar möta osäkerhet om vilken lag som gäller, vem som har rätt till fastigheten, vilka dokument som krävs, hur man registrerar äganderätten i Portugal eller hur man säljer den ärvda fastigheten i framtiden.

Ett testamente som upprättas i Portugal, i samordning med ägarens internationella situation, kan bidra till att undvika många av dessa problem. Det kan identifiera portugisiska tillgångar mer exakt, ange vem som ska få dem, minska tvivel om ägarens önskemål och underlätta förfaranden inför notarier, den portugisiska skattemyndigheten och fastighetsregisterkontoret.

I vissa situationer kan ett testamente också tjäna ett annat viktigt syfte: att göra det möjligt för testatorn att välja den nationella lag som ska styra arvet, om det är lagligt tillåtet. Detta kan vara särskilt relevant för utländska medborgare som bor i Portugal, eller för dem som äger tillgångar både i Portugal och i andra länder. Syftet är att säkerställa att ägarens önskemål är effektiva och förenliga med den tillämpliga lagen.

Men...var försiktig med juridiska instrument som används utomlands

Det är också viktigt att komma ihåg att inte alla rättsliga instrument som används i andra jurisdiktioner har en direkt motsvarighet enligt portugisisk lag. Strukturer som vanligtvis används i common law-system, till exempel truster, finns inte i Portugal på samma villkor och kan ge upphov till juridiska kvalifikationsproblem när egendomen inkluderar portugisiska fastigheter. Av denna anledning bör successionslösningar som utformats utomlands noggrant granskas innan man antar att de kommer att ge samma effekter i Portugal som i ursprungslandet.

Många utländska fastighetsägare antar att de fritt kan lämna sin portugisiska egendom till vem de än väljer: en make, partner, barn, vänner, brorsöner, syskonbarn, gudbarn eller institutioner. I vissa fall kan detta vara möjligt, i andra fall kan det finnas betydande juridiska begränsningar. Om portugisisk lag är tillämplig på arvet är vissa arvingar särskilt skyddade, t.ex. make/maka, avkomlingar eller, i vissa fall, släktingar i uppstigande led. Dessa arvingar kan ha rätt till en reserverad del av kvarlåtenskapen, som inte fritt kan uteslutas genom testamente. Innan man beslutar vem som ska ärva en fastighet belägen i Portugal är det därför viktigt att förstå vilken lag som gäller, vilka de skyddade arvingarna är, hur stor frihet ägaren har att förfoga över egendomen och om eventuella tidigare testamenten ska respekteras, samordnas eller granskas.

Denna samordning är särskilt viktig när ett testamente redan har upprättats i ett annat land. Det testamentet kan vara giltigt och relevant, men det kanske inte alltid är tillräckligt för att undvika praktiska svårigheter i Portugal. Det kan vara nödvändigt att översätta dokument, erhålla apostiller eller legaliseringar, tolka klausuler mot bakgrund av tillämplig lag eller bekräfta om det utländska testamentet tydligt täcker den portugisiska egendomen.

Om ett nytt testamente upprättas i Portugal är det å andra sidan viktigt att se till att det inte av misstag återkallar ett tidigare testamente som upprättats utomlands. I många fall kan den lämpligaste lösningen vara ett portugisiskt testamente som är begränsat till tillgångar som finns i Portugal och som är korrekt samordnat med den befintliga successionsplaneringen i ett annat land.

När är det särskilt lämpligt med ett portugisiskt testamente?

Att förbereda ett testamente kan vara särskilt tillrådligt när den utländska fastighetsägaren äger fastigheter i Portugal men bor utomlands, bor i Portugal medan han behåller utländsk nationalitet, har barn från ett tidigare förhållande, är gift för andra gången, bor med en ogift partner, vill gynna någon som inte är en direkt arvinge eller äger tillgångar belägna i mer än en jurisdiktion.

Dessa situationer är vanliga bland utländska medborgare som köper fastigheter i Portugal. Det är också i dessa situationer som bristande planering kan leda till större osäkerhet, högre kostnader och en högre risk för konflikter mellan familjemedlemmar eller förmånstagare.

Det är också viktigt att betona att successionsplanering inte bara är för stora egendomar. Även om den enda relevanta tillgången i Portugal är ett hus, en lägenhet eller en tomt kan det vara viktigt att i förväg definiera vad som ska hända med den egendomen. Utan ordentlig vägledning kan arvingarna behöva hantera långdragna förfaranden, utländska dokument, familjedispyter, extra kostnader och svårigheter med att registrera den ärvda egendomen. Ett väl förberett testamente kan förenkla denna process och bidra till att förhindra att överföringen av egendomen blir ett problem för de personer som ägaren avsåg att skydda.

Hur kan juridisk rådgivning stödja denna process?

Vårt team i LACA(Lamares, Capela & Associados) ger råd till utländska klienter som äger eller avser att förvärva egendom i Portugal och som vill planera överföringen av dessa tillgångar på ett tydligt, säkert och rättsligt effektivt sätt. Denna assistans omfattar analys av klientens familje- och tillgångssituation, identifiering av relevanta arvsrisker, samordning med testamenten som redan upprättats utomlands, definition av de avsedda testamentariska instruktionerna och kontakt med den notarie som ansvarar för att formalisera testamentet i Portugal.

En advokat ersätter inte den notarie som formaliserar testamentet. Advokatens roll är att juridiskt förbereda processen, diskutera möjliga lösningar med klienten, förutse potentiella problem, klargöra de avsedda effekterna och se till att de önskemål som ska meddelas notarien har beaktats ordentligt och anpassats till klientens internationella situation. Varje fall måste bedömas individuellt. Nationalitet, hemvist, civilstånd, barn, makars förmögenhetsförhållanden, tidigare testamenten och var tillgångarna finns kan ha stor betydelse för vilken lösning som är lämpligast.

Att göra ett testamente handlar inte bara om att förbereda sig för framtiden utan också om att skydda ägarens önskemål, deras tillgångar och de personer som de avser att gynna. Om du äger egendom i Portugal och vill se till att den överförs enligt dina önskemål kan korrekt juridisk rådgivning hjälpa till att undvika osäkerhet, förseningar och tvister.

Lamares, Capela & Associados bistår utländska klienter med juridisk förberedelse av testamenten och successionsplanering som involverar tillgångar i Portugal, med ett personligt och lösningsorienterat tillvägagångssätt.