Obwohl dies zu einem vorübergehenden Anstieg der Nettolöhne und -renten führt, hat die Regierung eingeräumt, dass sie beabsichtigt, die monatlichen Steuereinbehalte besser mit den tatsächlichen Steuerschulden in Einklang zu bringen und die übliche Lücke, die zu Erstattungen führt, zu verringern.

Der Plan zur Senkung des IRS beläuft sich auf insgesamt 500 Mio. € und wird durch niedrigere monatliche Steuerabzüge umgesetzt, wobei die zu viel einbehaltenen Steuern von Januar und Juli durch eine deutliche Senkung der von den Gehältern und Renten abgezogenen Beträge für August und September ausgeglichen werden. Im Oktober werden die Abzüge dann durch eine neue Reihe von Tabellen wieder erhöht, wenn auch weniger stark als im Juli.

Nach Ansicht von Steuerexperten könnte die im August und September gewährte Steuererleichterung die notwendige Korrektur übersteigen, was zu überhöhten Abzügen im ersten Quartal des Jahres führen könnte.

Luís Leon, Steuerexperte und Gründer des Beratungsunternehmens Ilya, erklärte, dass beispielsweise ein Arbeitnehmer mit einem Bruttomonatsgehalt von 1.136 Euro im August und September keine Steuern zahlen muss, aber nach einer normalen Tabelle immer noch etwa 3 Euro pro Monat. "Um 42 Euro zu viel gezahlter Steuern aus der ersten Jahreshälfte zu korrigieren, erstattet die Regierung im Grunde 180 Euro zurück", warnte er. Dies wird sich bei der Abstimmung der Steuern im Jahr 2026 deutlich bemerkbar machen, was die erwarteten Mittel drastisch reduzieren oder sogar dazu führen könnte, dass die Steuerzahler Geld schulden.

"Mein Rat ist", schlug er vor, "6 € auszugeben und den Rest zu sparen".

"Die Rückerstattungen im Jahr 2026 werden möglicherweise nicht denen der Vorjahre entsprechen", bestätigte Cláudia Reis Duarte, Staatssekretärin für Steuerangelegenheiten, diese möglichen Auswirkungen. Sie betonte jedoch: "Das ist eine gute Sache", da die Menschen das Geld im Voraus erhalten und nicht auf die Rückerstattung warten müssen. Das Ziel sei es, die im Laufe des Jahres abgezogene Steuer mit der endgültigen Steuerschuld in Einklang zu bringen.

Ein ähnliches Modell wurde 2024 angewandt, wobei im September und Oktober geringere Abzüge vorgenommen wurden, was zu einer allgemeinen Überraschung über die niedrigen Erstattungen im Jahr 2025 führte.

Paula Franco, Präsidentin des Ordens der Wirtschaftsprüfer, schloss sich dieser Warnung in einer Stellungnahme gegenüber dem SIC an. "Die Steuerzahler wurden von den Erstattungsbeträgen überrascht und vergaßen, dass sie im September und Oktober viel mehr Nettogehalt erhalten hatten". In diesem Jahr könnte sich das Szenario wiederholen und den Rückgang der Erstattungsbeträge vielleicht noch verstärken.

Die neuen Tabellen sollen von den Arbeitgebern ab den August-Gehältern angewandt werden, aber die Regierung lässt Anpassungen bis Dezember zu, falls es zu Verzögerungen kommt. Das Gleiche gilt für die von der Sozialversicherung bearbeiteten Renten, die möglicherweise nicht rechtzeitig für die Auszahlung am 8. August aktualisiert werden.

Simulationen von PwC für JN veranschaulichen die kurzfristigen Auswirkungen der Änderungen: Bei einem alleinstehenden, kinderlosen Arbeitnehmer mit einem Einkommen von 1.500 € steigt das Nettogehalt von 1.149 € (im Juli) auf 1.327 € (im August und September), sinkt aber im Oktober wieder auf 1.154 € - nur 5 € mehr pro Monat als vor der Anpassung.

Für diejenigen, die ein Bruttogehalt von 3.000 € verdienen, ergibt sich in den beiden mittleren Monaten ein Nettogewinn von 610 €, aber im Oktober schrumpft dieser Gewinn auf 12 € pro Monat. Die Schlussfolgerung ist klar: August und September werden Monate mit außergewöhnlichen Entlastungen sein, aber die Steuerzahler sollten sich auf unangenehme Überraschungen in ihrer Einkommensteuererklärung 2026 einstellen.