Es ist von entscheidender Bedeutung, dass Sie sich über die Auswirkungen im Klaren sind, die der Besitz einer Immobilie auf Ihre Finanzen sowohl während als auch nach dem Erwerb haben kann.

Wenn Sie steuerlich nicht ansässig sind, beträgt die Steuer auf Ihren Kapitalgewinn 28 %. Sind Sie jedoch gebietsansässig, wird die Steuer nur auf 50 % des Gewinns erhoben, und Sie werden nach der für Ihr Gesamteinkommen geltenden Steuerklasse besteuert.

Es gibt jedoch Möglichkeiten, diese Steuer zu mildern, wenn Sie in Portugal ansässig sind und dies Ihr Hauptwohnsitz ist. Auch ein guter Grund, warum es für Ex-Pats sehr vorteilhaft sein kann, in Portugal steuerlich ansässig zu werden.

Reinvestition der Gewinne in eine andere Immobilie

Die Kapitalertragssteuer entfällt, wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz verkaufen und den Erlös für den Kauf eines neuen Hauptwohnsitzes in Portugal reinvestieren. Diese Reinvestition kann entweder 2 Jahre vor oder 3 Jahre nach dem Verkauf der Immobilie erfolgen.

Reinvestition von Gewinnen in eine Renten- oder Versicherungspolice

In Portugal ansässige Personen, die über 65 Jahre alt sind oder sich in einer Ruhestandssituation befinden, können ihre Kapitalertragssteuer mindern, wenn sie den Erlös aus dem Verkauf einer Immobilie in einen förderfähigen Versicherungsvertrag oder Rentenfonds reinvestieren, wobei die Reinvestition innerhalb von sechs Monaten nach dem Verkauf der Immobilie erfolgen muss. Es ist auch möglich, 7,5 % der Mittel pro Jahr zur Ergänzung des Einkommens zu entnehmen.

Ein Fallbeispiel

Im Jahr 2010 beschlossen David und seine Frau Jennie, ihren Ruhestand in Portugal zu verbringen. Sie verkauften ihr britisches Familienhaus und kauften als Hauptwohnsitz für 300.000 € eine Villa an der Algarve. Nach 6 Monaten in Portugal wurde ihnen der Status eines portugiesischen Steuerbürgers zuerkannt.

Jennie verstarb Ende 2019, und David stellte schnell fest, dass die Immobilie zu groß für ihn war, um sie allein zu verwalten. Nachdem er die Möglichkeiten mit seinem Finanzberater erörtert hatte, entdeckte David, dass er nach Artikel 10 Nr. 7 des portugiesischen Einkommensteuergesetzes von der Zahlung der Kapitalertragssteuer befreit werden konnte, wenn er den Erlös ganz oder teilweise in eine geeignete Versicherungspolice investierte.

Die Immobilie wurde für 1,5 Mio. € verkauft. Etwa 600 000 € wurden in eine kleinere Hauptwohnung reinvestiert und waren daher von der Kapitalertragsteuer befreit. Da David in Portugal steuerlich ansässig ist, waren nur 50 % des verbleibenden Gewinns steuerpflichtig, was zu einer CGT-Pflicht hätte führen können. Da David jedoch die Möglichkeit hatte, das Geld in eine Lebensversicherung zu investieren, konnte er die Steuererleichterungen in Anspruch nehmen und musste keine unmittelbare Kapitalertragsteuer zahlen. Um die Steuervergünstigungen in Anspruch nehmen zu können, musste die Investition in die Lebensversicherung innerhalb von sechs Monaten nach Abschluss des Immobilienverkaufs erfolgen.

Beratung durch Blacktower Financial Management

Um Ihr finanzielles Wohlergehen zu maximieren, ist es von entscheidender Bedeutung, dass Sie Ihre Belastung durch die Kapitalertragssteuer und andere Steuerarten minimieren. Unser Vermögensverwaltungsservice stellt Ihnen einen engagierten Berater zur Seite, der Sie bei der Planung Ihrer Finanzstrategie unterstützt, damit Sie Ihre aktuellen und zukünftigen Ziele erreichen. Wir arbeiten partnerschaftlich mit Ihnen zusammen, um die am besten geeigneten Investitionen zu ermitteln und sicherzustellen, dass Sie alle verfügbaren Steuererleichterungen in Anspruch nehmen. Wir werden Ihre Position regelmäßig überprüfen, um Ihnen zu helfen, eine maximale Rendite aus Ihren Investitionen zu erzielen. Für weitere Informationen wenden Sie sich bitte an einen der Finanzberater in unserem Büro an der Algarve.

Blacktower in Portugal

Die Niederlassungen von Blacktower in Portugal können Ihnen helfen, Ihr Vermögen zu Ihrem Vorteil zu verwalten. Für weitere Informationen wenden Sie sich bitte an das Büro in ihrer Nähe.

Manuela Robinson ist die stellvertretende Direktorin von Blacktower an der Algarve. Blacktower hat ein Büro in Quinta do Lago und ein weiteres in Cascais, vertreten durch Antonio Rosa.

Blacktower Financial Management bietet seit 20 Jahren fachkundige, ortsbezogene Vermögensverwaltungsberatung in Portugal an. Wir helfen Ihnen mit fachkundiger, unabhängiger Beratung bei der Sicherung Ihrer finanziellen Zukunft. Setzen Sie sich mit uns in Verbindung unter (+351) 289 355 685 oder schreiben Sie uns eine E-Mail an info@blacktowerfm.com.