A partir de abril de 2027, entrarão em vigor as medidas inicialmente propostas pela Chanceler Rachel Reeves.

Atualmente, as famílias que herdam fundos de pensões não pagam imposto sucessório, apenas imposto sobre o rendimento se o falecido tiver mais de 75 anos.

Atualmente

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as famílias que herdam fundos de pensões não pagam

imposto sucessório e pagam

apenas

imposto sobre o rendimento

se

o falecido

tiver mais de 75 anos

. Mas, ao abrigo da legislação revista, poderão ser aplicados impostos sucessórios até 40%, seguidos de imposto sobre o rendimento sobre o saldo remanescente

.

A Portugal Pathways, que apoia expatriados afluentes com investimento, residência Golden Visa, impostos transfronteiriços e pesquisa de novas casas de luxo em Portugal, acredita que isso levará a um aumento do interesse em se mudar para o exterior

. Paul Stannard, presidente e fundador da Portugal Pathways, disse:

"

O HM Revenue & Customs (HMRC) do Reino Unido também confirmou que a responsabilidade pela gestão e pagamento do IHT sobre as pensões recairá sobre o representante pessoal da propriedade ou executor - acrescentando mais pressão sobre as famílias em luto

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Stannard continuou: "Explorar a residência internacional, particularmente em jurisdições como Portugal, pode ser uma parte crucial de uma estratégia abrangente de gestão do património. Esta estratégia garante que os expatriados podem tirar o máximo partido das regras fiscais mais recentes, evitando responsabilidades desnecessárias. "Para

além das reformas das pensões, entrarão em vigor em abril de 2025 alterações mais amplas ao IHT. O novo quadro basear-se-á na residência, o que significa que os activos globais estarão sujeitos ao IHT do Reino Unido se um indivíduo tiver sido residente fiscal no Reino Unido durante pelo menos 10 dos 20 anos fiscais anteriores, o

que também abre oportunidades para os expatriados. Os indivíduos que não tenham sido residentes durante pelo menos 10 dos últimos 20 anos podem ser isentos de IHT no Reino Unido sobre os seus activos no estrangeiro - incluindo propriedades, poupanças e investimentos - se forem cumpridos critérios específicos

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David Vacani, fundador da Beacon Global Wealth Management, observou:

"Trata-se de um alívio significativo para os expatriados que planejam suas carteiras financeiras e imobiliárias com sabedoria.

Créditos: Imagem fornecida; Autor: Client; Seek expert advice on cross-border taxation and wealth strategies


"Ao manter os seus activos fora do Reino Unido, pode garantir que eles permanecem livres do pesado fardo do IHT do Reino Unido.

As condições fiscais favoráveis de Portugal continuam a desempenhar um papel importante na sua atração. Durante anos, o regime fiscal de Residência Não Habitual (RNH) do país ofereceu tributação reduzida - apenas 10% sobre pensões e 0% sobre rendimentos passivos como dividendos

.

Embora o regime fiscal original do RNH tenha agora fechado para novos candidatos, Portugal introduziu um programa sucessor em 2025 - oficialmente denominado "Incentivo Fiscal à Investigação Científica e Inovação", mas frequentemente referido como RNH 2.0.

Oferece uma taxa de imposto fixa de 20% sobre os rendimentos de origem portuguesa e 0% de imposto sobre os rendimentos passivos provenientes do estrangeiro, tais como dividendos, royalties e mais-valias

. Ao estruturar planos financeiros a longo prazo, é vital procurar aconselhamento especializado sobre tributação transfronteiriça e estratégias de riqueza.

Créditos: Imagem fornecida; Autor: Cliente; As próximas alterações ao IHT do Reino Unido poderão ter impacto nas pensões

Paul Stannard acrescentou:

"Portugal tem atraído constantemente indivíduos com elevado património líquido (HNWIs) que procuram beneficiar do seu ambiente económico e político, bem como do seu clima e cultura. A reputação de Portugal como um país seguro e estável, com um custo de vida inferior ao do Reino Unido, tem conduzido a uma procura crescente de pessoas que pretendem mudar-se.


"Existem excelentes oportunidades de investimento e de tributação, utilizando o antigo regime fiscal NHR ou o novo NHR 2.0, mas também os fundos de investimento alternativos Golden Visa de Portugal, que não cobram impostos sobre qualquer retorno para os investidores estrangeiros."

Para obter orientação especializada sobre como gerir o IHT como um expatriado britânico e aproveitar ao máximo as oportunidades em Portugal, contacte a Portugal Pathways.

Sobre a Portugal Pathways

A Portugal Pathways tem apoiado centenas de pedidos de residência por investimento Golden Visa e fornece orientação especializada através da sua rede de profissionais em propriedades de luxo, gestão de património e otimização fiscal, incluindo o planeamento do regime fiscal pós-NHR, bem como cuidados de saúde privados, pedidos de incentivos fiscais IFICI, transferências de dinheiro e soluções de relocalização personalizadas para melhorar a vida e os investimentos em Portugal.