Sigilo bancário em Portugal — Melhor do que você imagina

Em Portugal, as disposições de sigilo bancário do Decreto-Lei nº 2/78 foram introduzidas em 9 de janeiro de 1978, após a notória listagem em um jornal de detalhes das contas bancárias de indivíduos após um golpe de Estado. A lei tinha como objetivo principal restabelecer a confiança no sistema bancário

Existe uma ampla proteção de confidencialidade de acordo com a lei portuguesa, mas ela visa principalmente que o banco, seus diretores, funcionários, etc., divulguem qualquer informação sobre sua conta. Mas existem “brechas” principalmente para as autoridades fiscais.

O governo tentou disponibilizar as informações de forma mais gratuita às autoridades, mas elas são constantemente desafiadas, normalmente com sucesso. Este artigo do The Portugal News, em 2016, acompanhou a tentativa de desafiar o sigilo bancário. Se você não conseguir clicar, pesquise “Proteção de dados contra o fim do sigilo bancário” no site.

Como o FMI avalia a segurança bancária?

Esta tabela, produzida pelo FMI (Fundo Monetário Internacional), classifica Portugal como “Alto Sigilo”, o que pode ser uma surpresa, mas as informações do FMI são altamente credíveis.

Baixo sigilo

Estados Unidos

Sigilo médio

Austrália, Grã-Bretanha, Canadá, Irlanda, Itália, Japão, Jersey, vários outros países da Commonwealth, incluindo Índia, Malásia e Cingapura, e os países escandinavos

Sigilo bastante alto

Dinamarca, França e Alemanha

Alto sigilo

Áustria, Grécia, Liechtenstein, Luxemburgo, Portugal e Suíça (somente alguns cantões)

Fonte: dados do FMI

O FMI ainda qualifica sua opinião como “A União Europeia (UE) é notável pelas medidas tomadas para romper o sigilo bancário em nível internacional. Há pelo menos duas razões para isso. Primeiro, o conceito de um mercado internacional único exige um dever harmonizado de sigilo e divulgação para transações financeiras. Em segundo lugar, como apenas uma autorização é necessária para negociar em qualquer um dos estados membros, o “passaporte único”, o sigilo bancário precisa ser sincronizado e as autoridades reguladoras precisam poder trocar informações. Essa prática é ampliada para incluir o intercâmbio de informações fiscais. Nem todos os estados membros compartilham totalmente a opinião de que as informações devem ser trocadas livremente para fins de supervisão bancária. Áustria, Grécia, Luxemburgo e Portugal têm leis rígidas de sigilo em comparação com outros estados membros. O sigilo bancário é apenas uma das áreas em que a ideia de país unitário entra em conflito com a

O FMI diz que Portugal tem leis rígidas de sigilo

Se o FMI avalia a banca em Portugal de forma tão alta, quem legalmente pode obter acesso à sua conta?

O artigo 79 da Lei Bancária diz que:

Sem o consentimento específico do titular da conta, os fatos abrangidos pela obrigação de confidencialidade só podem ser divulgados:

a) ao Banco de Portugal

b) ao Conselho de Valores Mobiliários

c) ao Fundo de Garantia de Depósitos e ao Sistema de Indenizações aos Investidores

d) às autoridades criminais, de acordo com as disposições do direito penal

e) às autoridades fiscais no contexto de suas atividades

t) quando houver outra disposição legal que preveja expressamente uma limitação às obrigações de confidencialidade.

Quando as autoridades fiscais podem acessar sua conta bancária?

“Confidencialidade bancária”, de Neate e Godfrey, é um estudo extenso e completo do sistema bancário português. Você pode acessá-lo aqui, barrocas.pt, e é altamente recomendado. Eles dizem: A legislação evoluiu significativamente nesse sentido e o fato é que, considerando o número de situações que podem acionar o acesso das autoridades aos dados bancários, na prática, a confidencialidade bancária (para fins fiscais) não é mais um conceito tão sólido. O acesso a informações protegidas pelo sigilo bancário está, em princípio, sujeito a autorização judicial prévia, exceto quando a lei estabeleça especificamente a possibilidade de as autoridades fiscais agirem e terem acesso a essas informações sem depender dessa autorização. As instituições de crédito, sociedades financeiras e outras entidades devem cumprir as obrigações relativas ao acesso às informações abrangidas por obrigações de confidencialidade no prazo de dez dias

Portugal usa um sistema de autoavaliação em que os contribuintes diretos e indiretos estão sujeitos a obrigações de declaração. Em outras palavras, você pode fazer isso sozinho on-line, mas é altamente recomendável usar um contador. Erros ou erros podem abrir a porta para que as autoridades fiscais auditem sua conta. As auditorias fiscais podem ocorrer por vários motivos, como prazos de pagamento perdidos e discrepâncias identificadas nos procedimentos de verificação cruzada das declarações fiscais ou nos critérios de avaliação de risco (por exemplo, certas atividades econômicas com maior risco de fraude, discrepâncias entre o volume de negócios da entidade quando comparado com

O sistema bancário português é muito mais secreto do que você imagina

A tabela do FMI, acima, mostra claramente que Portugal tem taxas muito altas em termos de sigilo bancário. Comparamos com Luxemburgo, Liechtenstein e Suíça. Uma coisa é certa: uma conta bancária portuguesa será muito mais barata do que uma conta em um banco suíço.

Resident in Portugal for 50 years, publishing and writing about Portugal since 1977. Privileged to have seen, firsthand, Portugal progress from a dictatorship (1974) into a stable democracy. 

Paul Luckman