Après avoir créé votre société ou apporté des modifications à votre société, d'autres obligations légales doivent être effectuées, comme la déclaration "RCBE".

La déclaration du bénéficiaire effectif (communément appelée RCBE) doit être effectuée jusqu'à 30 jours après la création de la société, en vérifiant qui a un intérêt direct dans la société ou l'entité et en identifiant les personnes qui ont la propriété ou le contrôle effectif des entités juridiques, telles que les sociétés portugaises, les sociétés étrangères enregistrées au Portugal et également les associations, les fondations et autres entités non soumises à l'enregistrement commercial. Notez que même avec les actionnaires identifiés, s'il y a des personnes qui possèdent des actions, même indirectement, elles doivent également être identifiées dans la déclaration, ainsi que celles qui ont le contrôle effectif de la société.

Dans l'article précédent, nous avons parlé de la création d'une société. Cependant, après cette étape, il reste encore plusieurs obligations à satisfaire, comme la promotion du Registre central des bénéficiaires effectifs (RCBE), c'est-à-dire la vérification de qui a un intérêt direct dans la société ou l'entité.

Toutes les informations demandées sur le formulaire doivent être indiquées : pièce d'identité valide, type de société et informations complètes des associés, avec la répartition de leurs participations, quotas ou actions détenus dans la société.

Pour les entités existant avant le 1er octobre 2018, la première déclaration du bénéficiaire effectif avait les délais suivants : pour les sociétés commerciales, les représentations permanentes et les coopératives - jusqu'au 31 octobre 2019 ; et pour les autres entités, telles que les associations, les fondations et les fonds - jusqu'au 30 novembre 2019.

La limite pour déposer la déclaration initiale RCBE est également de 30 jours après la constitution d'une entité ou d'une société soumise ou non au registre du commerce.

La mise à jour des informations initiales RCBE est également importante. Après la première déclaration, toutes les entités sont tenues de mettre à jour les informations qu'elle contient, chaque fois qu'il y a des modifications de l'une des données déclarées, dans les plus brefs délais, sans jamais dépasser 30 jours, comptés à partir de la date du fait qui les a engendrées, sous peine d'une amende comprise entre 1 000,00 € et 50 000,00 €.

Même si les bénéficiaires sont identifiés, vous devez également identifier ceux qui ont le contrôle effectif de la société, même indirectement.

Si vous ne disposez pas de la déclaration effective, vous ne pourrez pas accomplir certains actes par l'intermédiaire de la société, comme par exemple l'ouverture d'un compte bancaire ou l'acquisition ou la vente de biens immobiliers.

En ce qui concerne la confirmation annuelle de RCBE, lorsqu'il n'y a pas de changement dans les données précédemment déclarées, une confirmation annuelle des informations doit être effectuée jusqu'au 31 décembre de chaque année.

Si vous rencontrez des problèmes ou des difficultés dans ce domaine, nous vous recommandons de faire appel aux services et aux conseils d'un avocat qui vous guidera tout au long du processus.