Vi deltar sällan i diskussioner om prissättning. Istället gillar vi att erbjuda gratis resurser och vi kommer faktiskt att hålla ett gratis webbinarium om att lämna in deklarationer 2023, men eftersom vår avdelning för rättstvister i slutändan hanterar många av dessa 30 Euro deklarationer känner vi oss tvungna att argumentera för kvaliteten på den "dyra" produkten.

Detta är de främsta argumenten:


1. Det är viktigt att få rätt skatter.

De flesta förfaranden i Portugal skulle låta dig rätta till fel. Om du gör fel i ett formulär för att byta ut ett körkort eller till och med ett immigrationsformulär, kommer du normalt att ha möjlighet att rätta till felet.

Om du gör ett fel i din deklaration har du en begränsad tid på dig att lämna in en ändrad deklaration, men du får normalt böter och risken för revision ökar. Om du missar tidsfristen finns det inget du kan göra längre.

Att deklarera rätt från början är alltså viktigare än någon annan administrativ process.

2. Ibland kan du inte få det rätt

Det är viktigt att komma ihåg att det ibland inte är möjligt att få skatterna helt rätt. NHR har många gråzoner och formuläret är bristfälligt på vissa punkter. Detta innebär att det finns punkter där det snarare än att lämna in din skatt på bara ett sätt (vilket är fallet för de flesta medborgare), finns flera sätt och du måste göra en riskbedömning och förstå risk- och nyttoanalysen för varje alternativ.

Detta är en nyanserad och svår uppgift som måste förstås och kommuniceras mycket noggrant. Lokala revisorer är sällan skickliga på att kommunicera nyanser och möjligheter, även om de förstår dem väl. Istället kommer de att säga till sina kunder "låt oss se vad som händer" eller "kanske kommer det att fungera", vilket leder till oro och en känsla av brist på kontroll.

3. Verkställigheten är minimal men när den sker är den brutal

En av anledningarna till att det finns tjänster av mycket låg kvalitet i Portugal är det låga antalet revisioner. Många misstag upptäcks aldrig. Tyvärr leder många misstag till automatiska bedömningar av höga skattesatser, men vissa gör det inte och dessa kan gå obemärkta förbi i åratal.

Men när ett fall väl tas upp för revision kan myndigheterna vara mycket aggressiva. Eftersom vi också har en avdelning för tvister ser vi de fall som tas upp och har sett människor få skattebesked på hundratusentals euro. Många, om inte de flesta, av de personer som tar kontakt med skattemyndigheterna efter en revision lämnar till slut Portugal.

4. Expatskatter är inte normala skatter. Skatter hanteras normalt av revisorer, men expatskatter är affärer för advokater eller mycket specialiserade revisorer.

Vi ser detta ALLTID - människor som letar efter en lokal revisor för att lämna in sina skatter, antar att bara för att de kunde använda någon revisor i sitt ursprungliga land, kan de göra detsamma för expatskatter och misslyckas med att förstå komplexiteten och nyanserna i NHR-systemet.

NHR-systemet är så komplext att varje inkomstström behandlas på olika sätt och varje källland behandlas på olika sätt. Amerikanska expats är undantagna från kapitalvinster på värdepapper medan alla andra inte är det. Kanadensisk statlig pension beskattas i Portugal, medan amerikansk och brittisk inte gör det. Amerikanska styrelseledamöter genererar inkomster från utlandet, medan brittiska styrelseledamöter inte gör det.

Att deklarera NHR-skatter korrekt kräver att man förstår portugisisk skattelagstiftning, följer den senaste rättspraxisen och kan läsa och förstå komplexa dubbelbeskattningsavtal. Det krävs också ofta samarbete mellan en kvalificerad yrkesman i Portugal och en i USA, Storbritannien eller något annat land. Detta innebär att det finns få kompetenta yrkesutövare som vet hur man gör det på rätt sätt.

5. Misslyckas med att läsa de kulturella signalerna.

De flesta expats kommer till Portugal med förväntningar som är förankrade i deras kultur att den person som de talar med kommer att berätta för dem vad de vet och vad de inte vet och hänvisa dem vid behov till någon annan.

Detta är dock inte hur portugisisk servicekultur fungerar.

Portugiserna är mycket artiga och undviker konflikter.

De säger sällan "nej" till att arbeta direkt. De tar jobbet, men om de stöter på problem löser de det normalt genom att göra sig otillgängliga och inte svara på meddelanden.

Expats blir ofta förbryllade när de inte får något svar samma dag och är inte säkra på vad de ska göra. I själva verket är en lång paus i kommunikationen normalt en indikation på ett problem som inte kommuniceras direkt.

6. En avgift på 30 eller 100 euro betalas för att skriva formuläret. Det är omöjligt, även för en liten lokal firma, att göra något mer än så.

Som experter på expatbeskattning är vi besatta av att ta reda på det korrekta svaret på varje fråga. Vissa deklarationer ger inga nya frågor, men ibland stöter vi på komplicerade frågor - inkomst som erhållits ombord på fartyg utanför territorialvatten, inkomst som erhållits från FN, inkomst från piloter, arbetsinkomst som delats mellan jurisdiktioner. När vi gör det kan vi ägna timmar åt att undersöka lagen och rättspraxis, vi har expertpaneler och externa rådgivare och vi gräver i det tills vi går till botten med det. Att ta ordentligt betalt för vårt arbete ger oss möjlighet att göra det.

Vad gör en yrkesman som tar 30 euro för en skattedeklaration när han stöter på ett komplicerat ärende? De får inte betalt för forskning - de får betalt för att fylla i formuläret, så de skulle antingen försvinna eller hitta på ett svar och hoppas att de inte blir granskade.

7. Advokater är bättre när saker går fel

Både advokater och revisorer kan hjälpa kunder med skattedeklarationer. För normala deklarationer är revisorer ett förnuftigt val, men för deklarationer för utlandsstationerade har advokater övertaget.

Anledningen är att advokater är bättre på att hantera gråzoner och att de kan hjälpa dig om det uppstår oenighet. Om skattemyndigheterna inte accepterar din ståndpunkt skulle revisorerna vika sig och hänvisa dig till en advokat, men advokater kan ta din ståndpunkt till skiljedom eller till domstol och fortsätta att argumentera för den. Att ha tillgång till rättsväsendet gör att advokater kan inta djärvare ståndpunkter och försvara dem, och detta kan vara avgörande för skattesatserna.

Det är viktigt att notera att all rådgivning från advokater i skattefrågor är konfidentiell, medan rådgivning från revisorer inte är det. Det innebär att skattemyndigheterna kan kräva att få en kopia av den rådgivning som ges av revisorer, medan de inte kan göra samma sak när det gäller juridisk rådgivning.

I ett fall som vi nyligen hanterade anlitade våra klienter en lokal revisor för att lämna in en NHR-ansökan. Revisorn lämnade inte in ansökan i tid. De anlitade sedan revisorn för ett överklagande. Revisorn bekräftade, men lämnade inte in överklagandet i tid, och från den stunden slutade han att svara. Det tog nästan ett år innan vår överklagan godkändes, vilket besparade våra kunder hundratusentals euro.

8. Många deklarationer är inte så enkla som kunderna tror

Många människor tror att deras skattedeklarationer är enkla och raka, men i verkligheten beskattas även pensionsinkomster olika beroende på källa och land och nästan alla NHR-skattedeklarationer är ganska komplexa, särskilt i jämförelse med en vanlig skattedeklaration i Portugal.

Ta till exempel pensionsutbetalningar kontra socialförsäkringsbetalningar till exempel. Båda anses vara pension, men en är resurssatt till Portugal och den andra är inte, vilket leder till en annan ordning för att lämna in skattedeklarationer. Eller ta en statlig pension från Kanada mot en från USA. Den första beskattas i Portugal och den andra inte.

Det är tydligt för oss att många människor kämpar och inte är i stånd att betala hundratals euro. Av den anledningen erbjuder vi ett kostnadsfritt webbinarium.

För andra som har råd hoppas vi att vi nu har klargjort varför det är bra att investera i att deklarera på rätt sätt. Vi förväntar oss inte att övertyga alla, men vi anser att det är viktigt att formulera vår ståndpunkt.