Wiele osób zakłada, że dochód emerytalny, który budowali przez dziesięciolecia, zostanie płynnie przeniesiony po przeprowadzce za granicę. W praktyce takie założenie może być kosztowne.

"Emerytury rzadko są tak proste, jak ludzie myślą po przekroczeniu granicy" - mówi Jake McLaughlin, dyrektor wykonawczy deVere Portugal, części deVere Group doradzającej ponad 80 000 klientom zagranicznym na całym świecie.

"Harmonogram wypłat, struktura płatności i kraj, w którym otrzymywany jest dochód, mogą mieć wpływ na to, ile ludzie faktycznie zatrzymują. Właściwe podejście wymaga planowania z wyprzedzeniem, a nie zgadywania".

Podatek zależy od miejsca zamieszkania i dokumentacji

Głównym źródłem nieporozumień dla emigrantów jest sposób, w jaki dostawcy usług emerytalnych radzą sobie z podatkami. Gdy nie istnieje formalny kodeks podatkowy lub instrukcja, wielu dostawców automatycznie potrąca podatek dochodowy u źródła. Może to prowadzić do znacznych potrąceń, których odzyskanie może zająć miesiące.

"Proces ten jest wysoce administracyjny" - wyjaśnia McLaughlin. "Jeśli Twoja emerytura jest wypłacana przez zagranicznego dostawcę, organ podatkowy tego kraju może założyć, że nadal jesteś tam rezydentem, chyba że udowodnisz, że jest inaczej. Jedynym sposobem na uniknięcie podwójnego opodatkowania jest zapewnienie właściwego kodu podatkowego lub zwolnienia przed uzyskaniem jakiegokolwiek dochodu".

Zauważa on, że międzynarodowe umowy podatkowe określają, gdzie dochód emerytalny powinien być opodatkowany, zazwyczaj w kraju zamieszkania. "Portugalia, podobnie jak wiele innych krajów, ma umowy mające na celu zapobieganie podwójnemu opodatkowaniu, ale korzyści te nie są automatyczne. Potrzebny jest dowód rezydencji i formularze potwierdzające, zanim świadczeniodawca będzie mógł wypłacić dochód brutto".

Opodatkowanie awaryjne i jak mu zapobiegać

Bez odpowiedniego kodowania niektórzy dostawcy stosują tak zwaną awaryjną stawkę podatkową. System ten zakłada, że otrzymana płatność jest pierwszą z wielu równych miesięcznych kwot, przesuwając dochód do wyższych lub najwyższych przedziałów podatkowych. "Może to oznaczać utratę 40 lub nawet 45% płatności z góry" - mówi McLaughlin. "Ostatecznie można to odzyskać, ale jest to niepotrzebne opóźnienie, którego można łatwo uniknąć".

Wczesne ustawienie prawidłowego kodu i koordynacja między administratorami emerytur, lokalnymi organami podatkowymi i doradcami zapobiega takim błędom. "Po wprowadzeniu właściwego statusu, dochód może być wypłacany efektywnie, odzwierciedlając prawidłowe opodatkowanie w Portugalii, a nie domyślne z zagranicy".

Zasada pięciu lat

Ekspaci, którzy przeprowadzają się za granicę, a następnie wracają, często stają przed kolejnym wyzwaniem - tak zwaną zasadą "tymczasowego braku miejsca zamieszkania". W niektórych jurysdykcjach powrót w ciągu pięciu lat może spowodować, że wcześniejsze wypłaty emerytur będą podlegać opodatkowaniu z mocą wsteczną.

"Ludzie czasami przeprowadzają się za granicę, pobierają ryczałt lub wypłatę, a następnie wracają do domu" - mówi McLaughlin. "Jeśli ponownie osiedlą się zbyt wcześnie, dochód ten może nagle ponownie znaleźć się w sieci podatkowej. To drobny szczegół, który może zniweczyć staranne planowanie. Profesjonalne wskazówki dotyczące czasu mogą wiele zmienić".

Konsolidacja ma sens

Typowy emigrant może mieć kilka programów emerytalnych z różnych etapów kariery, często w różnych krajach. Każdy z nich wiąże się z własnymi opłatami, ekspozycją walutową i podejściem inwestycyjnym. Z czasem ta złożoność powoduje nieefektywność.

"Konsolidacja programów emerytalnych nie tylko upraszcza formalności" - wyjaśnia McLaughlin. "Może to obniżyć koszty, poprawić przejrzystość i dostosować inwestycje do potrzeb walutowych i dochodowych nowego życia w Portugalii. Zarządzanie wszystkim w jednej spójnej strukturze daje również znacznie większą kontrolę, jeśli chodzi o wypłaty".

Dodaje, że emerytury są instrumentami inwestycyjnymi, a nie kontami oszczędnościowymi. "Wyniki twojego portfela w ramach emerytury mają bezpośredni wpływ na to, jak długo twoje pieniądze przetrwają. Regularne przeglądanie alokacji aktywów, ryzyka i kosztów ma kluczowe znaczenie, zwłaszcza na emeryturze, kiedy celem staje się ochrona kapitału".

Konsekwencje dziedziczenia zmieniają się

Od 2027 r. niewykorzystane fundusze emerytalne w niektórych krajach po raz pierwszy zostaną objęte podatkiem od spadków. Dla międzynarodowych emerytów zmiana ta może mieć znaczące konsekwencje.

"Wielu emigrantów polegało na emeryturach jako sposobie na efektywne przekazanie majątku rodzinie" - mówi McLaughlin. "Ta przewaga ulega erozji. Wciąż istnieje możliwość jej zaplanowania, szczególnie w przypadku długoterminowych rezydentów za granicą, ale opcje te z czasem się zawężają. Wczesne podjęcie działań pozwala na ustrukturyzowanie majątku w sposób, który chroni zarówno dochody, jak i spadek".

Zobacz, jak wpłynęłoby to na Ciebie tutaj: https://ukbudgetpensionchangesquiz.scoreapp.com/?utm_source=tpn

Jasność teraz oznacza komfort później

McLaughlin uważa, że największym błędem jest czekanie z zasięgnięciem porady do pierwszej wypłaty. "Na tym etapie struktura jest już często ustalona, a konsekwencje podatkowe są już w ruchu" - mówi. "Poświęcenie czasu na potwierdzenie rezydencji, wydanie kodów i konsolidację, zanim dochody zaczną płynąć, oznacza, że masz kontrolę od pierwszego dnia".

Dodaje: "Portugalia oferuje emigrantom stabilną i atrakcyjną bazę do przejścia na emeryturę. Ramy prawne są jasne, a umowy podatkowe są do wykorzystania, ale działają tylko dla tych, którzy planują z wyprzedzeniem. Uzyskanie fachowej, transgranicznej porady nie jest luksusem; jest to część ochrony przyszłych dochodów".

Dla rosnącej społeczności emigrantów ta jasność może oznaczać różnicę między bezpieczną emeryturą a kosztowną niespodzianką.

przez reportera