Planowanie emerytalne staje się prawdziwie międzynarodowe.

Od Dublina po Amsterdam, rosnąca liczba portugalskich emigrantów przenosi swoje emerytury do ogólnoeuropejskich struktur znanych jako IORP, szukając elastyczności, której brakuje w ich rodzimych systemach.

Doradcy finansowi z deVere Group, która współpracuje z ponad 80 000 klientów na całym świecie, donoszą, że transfery przyspieszają, ponieważ mobilni pracownicy szukają efektywności podatkowej i kontroli.

Sprawdź, czy kwalifikujesz się tutaj: https: //irishpensiontransfereligibilityquizpt.scoreapp.com/

"Coraz więcej Irlandczyków i Holendrów dostrzega strukturalne niedogodności związane z utrzymywaniem emerytur w swoich krajach" - mówi James Green, dyrektor deVere Europe.

"IORP na Malcie dostarczają rozwiązania, które odzwierciedlają nowoczesne, mobilne życie. W ciągu ostatnich dwóch lat odnotowaliśmy dwucyfrowy wzrost transferów zarówno z Irlandii, jak i Holandii".

Jego kolega Jake McLaughlin, dyrektor w deVere Portugal, zgadza się z tą opinią: "Popyt gwałtownie rośnie.

"Ludzie obserwują, jak znajomi są ograniczani przez krajowe przepisy emerytalne i chcą mieć wybór. Obserwujemy silny napływ do IORP, ponieważ pasują one do portugalskiego systemu podatkowego i elastyczności, jakiej oczekują emeryci".

Zamiast pozostawiać środki w ramach krajowych systemów, obywatele Irlandii i Holandii coraz częściej przenoszą swoje pule emerytalne do europejskich centrów, takich jak Malta - szczególnie w przypadku osiedlania się w Portugalii, gdzie środowisko podatkowe nagradza staranne planowanie.

Dlaczego zachodzą zmiany

Irlandzki system emerytalny jest jednym z najbardziej restrykcyjnych w Europie.

Standardowy próg funduszu ogranicza efektywne podatkowo oszczędności do 2 milionów euro; wszystko powyżej wiąże się z 40-procentową opłatą. Tylko jedna czwarta puli może być zwolniona z podatku do kwoty 200 000 EUR, a powyżej tej kwoty podatki są wysokie, a coroczne wypłaty są obowiązkowe od 61 roku życia. Po wprowadzeniu aktywów do ARF nie można ich ponownie przenieść.

System holenderski ma swoje własne przeszkody: większość planów pracowniczych wymaga dożywotnich rent i pozwala jedynie na minimalne kwoty ryczałtowe, pozostawiając niewiele miejsca na elastyczne planowanie dochodów.

Maltańskie struktury IORP podważają te ograniczenia. Członkowie mogą pobierać do 30% swojej emerytury wolnej od podatku bez limitu dożywotniego, rozpoczynać wypłaty w wieku 50 lat i decydować, czy chcą pobierać dochód każdego roku.

Portugalia generalnie opodatkowuje kwoty ryczałtowe jako dochód z inwestycji lub, w niektórych przypadkach, zyski kapitałowe, ale jej umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z Maltą pomagają złagodzić ten wpływ.

Atrakcyjność Portugalii

Klimat i styl życia w Portugalii pozostają silnym czynnikiem przyciągającym, ale ramy finansowe często przypieczętowują umowę.

Zaktualizowany system "NHR 2.0" jest mniej hojny niż pierwotny program dla nierezydentów, ale nadal nagradza tych, którzy organizują emerytury za pośrednictwem IORP.

"Tutejsi emigranci są bardzo dobrze poinformowani" - dodaje McLaughlin. "Rozumieją, że staranne planowanie transgraniczne pozwala im kształtować strumienie dochodów wokół celów związanych ze stylem życia, zamiast zamykać się w krajowych harmonogramach".

Dlaczego Malta się wyróżnia

Maltańskie ramy IORP II - nadzorowane przez Malta Financial Services Authority i oparte na dyrektywach UE - są powszechnie postrzegane jako europejski punkt odniesienia.

Aktywa są wyodrębnione w ramach trustu, beneficjenci skutecznie dziedziczą, a płatności mogą być dokonywane w lokalnej walucie emeryta. W przypadku, gdy ani członek, ani spadkobierca nie jest rezydentem Irlandii lub Holandii, podatki od spadków w tych krajach zasadniczo nie mają zastosowania.

W sytuacji, gdy inflacja pochłania zyski, a zmienność rynku niepokoi oszczędzających, możliwość wyboru stopniowych wypłat, płatności ryczałtowych lub dochodu w formie renty jest decydującą zaletą.

Wpływ w świecie rzeczywistym

Rozważmy emeryturę w wysokości 2 milionów euro. W Irlandii tylko 200 000 EUR może być zwolnione z podatku; reszta jest wysoko opodatkowana i może podlegać opłatom spadkowym.

Malta pozwala na zwolnienie z podatku około 600 000 EUR i efektywne przeniesienie na spadkobierców, bez limitu dożywotniego. Mieszkańcy Holandii mogą osiągnąć podobne korzyści przy przenoszeniu dużych emerytur pracowniczych.

James Green zwraca uwagę, że wiele irlandzkich programów o zdefiniowanym świadczeniu znajduje się pod presją, a holenderskie plany korporacyjne borykają się z porównywalnymi lukami w finansowaniu.

"Kowenanty pracodawców są słabsze, wypłaty są zagrożone, a to powoduje pilną potrzebę zbadania rozwiązań transgranicznych, zanim możliwości się zawężą" - mówi.

Złożone, ale opłacalne

Nie każda emerytura może zostać przeniesiona. Irlandzkie emerytury osobiste, PRSA i świadczenia państwowe muszą pozostać w Irlandii, a holenderskie emerytury państwowe nie mogą zostać przeniesione. Niezbędna jest dokładna analiza zasad traktatowych i długoterminowych planów pobytowych.

Mimo to, dla osób ze znacznymi pulami pracowniczymi sprawa jest przekonująca. "Kluczem jest zrozumienie osobistej rezydencji podatkowej i tego, jak działają umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania" - wyjaśnia McLaughlin. "Przy odpowiednim podejściu, korzyści są znaczące".

Planowanie dla spadkobierców

Kolejną zachętę stanowią przepisy spadkowe. Irlandzcy spadkobiercy mogą być obciążeni 33-procentowym podatkiem od przejęć kapitałowych, a holenderscy beneficjenci mogą zapłacić do 40% w zależności od relacji i kwoty. IORP z siedzibą na Malcie, traktowane jako aktywa nieirlandzkie i nieholenderskie dla nierezydentów, często całkowicie unikają tych opłat.

Dla irlandzkich i holenderskich emigrantów emerytury nie są już tylko kontami oszczędnościowymi, ale instrumentami niezależności i długoterminowego bezpieczeństwa, a szersze swobody można odblokować dzięki międzynarodowym rozwiązaniom w zakresie planowania emerytalnego.

Jeśli masz jakieś pytania, napisz do Jake'a: jake.mclaughlin@devere-portugal.pt