Hoewel Verordening (EU) 2024/1624 deze gemeenschappelijke maximumlimiet voor de Europese ruimte vaststelt, staat de regel, die pas vanaf juli 2027 van toepassing zal zijn, de lidstaten toe om strengere beperkingen te handhaven, zoals momenteel het geval is in Portugal, om het witwassen van geld en de financiering van terrorisme te bestrijden.

Binnen het huidige wettelijke kader verhindert de algemene regel elke contante betaling of ontvangst van een bedrag van €3.000 of meer voor de meeste ingezeten burgers.

Deze limiet wordt nog strenger voor bedrijven (die onderworpen zijn aan vennootschapsbelasting) en professionals met een georganiseerde boekhouding, die verplicht zijn traceerbare betalingsmethoden te gebruiken, zoals bankoverschrijving, cheque op naam of automatische incasso, voor elke transactie van € 1.000 of meer.

Er zijn echter uitzonderingen en bijzonderheden waar belastingbetalers zich bewust van moeten zijn. In het geval van belastingbetalingen is Wet nr. 92/2017 nog strenger, met een verbod op contante betalingen voor bedragen van meer dan 500 euro. Aan de andere kant wordt de limiet alleen uitgebreid tot € 10.000 bij transacties met personen die niet op Portugees grondgebied wonen, op voorwaarde dat ze niet optreden als ondernemers of handelaren.

De Bank van Portugal herinnert er ook aan dat deze betalingsbeperkingen niet moeten worden verward met de regels voor grensoverschrijdend verkeer: elke reiziger die de Europese Unie binnenkomt of verlaat en 10.000 euro of meer in contanten bij zich heeft, moet dit bedrag nog steeds aangeven bij de douaneautoriteiten, op straffe van inhouding van het geld en toepassing van sancties.

Ondanks de nieuwe Europese richtlijn handhaaft Portugal dus zijn strenge regels voor het gebruik van contant geld en geeft het prioriteit aan transparantie in de dagelijkse financiële transacties.